Вступают в силу более жесткие ограничения на использование наличных

25.07.2022

С 1 августа израильские предприятия не могут принимать наличные платежи на сумму более 6000 шекелей.


С тех пор, как в январе 2019 года вступил в силу Закон о сокращении использования наличных денег, санкции на общую сумму 5 миллиардов шекелей были наложены примерно на 12 500 владельцев бизнеса и клиентов, которые были уличены в его нарушении. Закон, устанавливающий новые правила использования наличных денег и чеков, привел к переходу на платежи дебетовой картой и цифровыми средствами при совершении любых крупных транзакций.


За четыре с половиной года после вступления закона в силу Налоговая служба Израиля провела проверки на десятках тысяч предприятий и, как уже упоминалось, поймала тысячи правонарушителей. В 2021 году было выявлено 4215 нарушений закона на общую сумму 505 миллионов шекелей. Большая сумма была частично связана с одним нарушением на сумму 38,3 миллиона шекелей.


На данный момент в 2022 году на предприятиях было проведено 6000 проверок, поймано 2189 правонарушителей, а общая сумма достигла 35 миллионов шекелей. Статистика показывает текущее соблюдение закона на уровне 95%, для сравнения: 92% в 2021 году и 84% в 2019 году.


В следующий понедельник, 1 августа, лимит на использование наличных будет снижен с 11 000 шекелей до 6 000 шекелей. Будет ли это иметь драматическое значение? «Глобусы» излагают то, что вам нужно знать.


Какова была цель закона?

Закон о сокращении использования наличных денег был разработан для изменения потребительских привычек населения и поощрения перехода к цифровым платежным средствам с целью почти полной замены использования наличных денег в будущем.


Предысторией принятия законодательства послужила международная борьба за сокращение незаконного капитала. Использование наличных было признано в Израиле и во всем мире топливом теневой экономики. Будучи анонимным, это позволяло легко скрывать транзакции от властей и уклоняться от уплаты налогов.


Что гласит закон?

Закон ограничивает использование наличных денег в любой транзакции на сумму более 11 000 шекелей с бизнесом и более 50 000 шекелей в сделке между частными лицами. В случае ссуды или пожертвования сверх этих сумм предприятие и физическое лицо могут заплатить или получить наличные в размере до 10% от суммы ссуды или пожертвования или 11 000 шекелей, в зависимости от того, что меньше. В случае подарка юридическое или частное лицо может дать или получить 10% от суммы подарка или 50 000 шекелей, в зависимости от того, что меньше.


Какие исключения существуют?

Закон освобождает благотворительные фонды, которые дают и получают суммы наличными. Введение ограничений закона было отложено для жителей Иудеи, Самарии и Газы, не являющихся гражданами Израиля, а также для граждан Израиля, которые отдают или получают платеж наличными от жителя Иудеи, Самарии или Газы. «Исключение для палестинцев действует до конца 2022 года по политическим причинам», — объясняет Adv. Ури Гольдман, эксперт по международному налогообложению, экономическим преступлениям и запрету на отмывание денег.


Закон также предусматривает, что о наличных операциях на сумму более 50 000 шекелей с жителями Иудеи, Самарии и Газы необходимо сообщать в Управление по борьбе с отмыванием денег.


Ограничения по использованию наличных денег не распространяются на переводы между членами семьи, за исключением арендных платежей.


Что изменится с 1 августа?

С августа 2022 года потолок для операций с наличными упадет до 6 000 шекелей, а для переводов между частными лицами потолок составит 15 000 шекелей вместо нынешних 50 000 шекелей, за исключением платежей за покупку транспортного средства, для которых потолок останется на уровне 50 000 шекелей.


Кто будет затронут?

Доп. Голдман: «Это изменение в основном коснется рабочих, таких как сантехники и разнорабочие, для которых разница между 11 000 и 6 000 шекелей ухудшит их положение. Изменение также негативно повлияет на мелких арендодателей, для которых потолок выплат наличными упадет до 15 000 шекелей, что в некоторых случаях может иметь решающее значение. Точно так же любой, кто продает такие товары, как электротовары и мебель, очень сильно пострадает от снижения потолка оплаты наличными».


Можно ли разделить платежи?

Разделение платежей наличными за одну транзакцию является уголовным преступлением. «Дробление сделок запрещено и представляет собой уголовное преступление, за которое предусмотрено наказание в виде лишения свободы сроком на три года», — сказал адвокат. — отмечает Голдман.


Какие штрафы?

Закон устанавливает дифференцированные финансовые санкции для владельцев бизнеса и административные штрафы для тех, кто не является владельцем бизнеса. В случае серьезных неоднократных нарушений дело может стать уголовным.


Для предприятий, если нарушение составляет до 25 000 шекелей, санкция составляет 15% от суммы нарушения. От 25 000 до 50 000 шекелей санкция составляет 20%. На сумму свыше 50 000 шекелей санкция составляет 30% от суммы нарушения.


Для частных лиц при оплате наличными, чеком или индоссированным чеком на сумму до 25 000 шекелей административный штраф составляет 10%. От 25 000 до 50 000 шекелей штраф составляет 15%. Свыше 50 000 шекелей штраф составляет 25%.


Для лица, получающего ежемесячную заработную плату наличными в размере от 6000 до 8500 шекелей, административный штраф составит 5% от суммы.


Штрафы распространяются в том числе на туристов, а также на бухгалтеров и юристов, оказывающих профессиональные услуги. «Ответственность за нарушение законодательства ложится на обе стороны сделки», — говорится в сообщении. Голдман объясняет: «Как частному лицу, плательщику, так и владельцу бизнеса, но налагаемые санкции разные».


Является ли действие закона немедленным?

Новый потолок для наличных платежей вступает в силу сразу 1 августа. Для незначительных нарушений будет льготный период, прежде чем Налоговое управление начнет налагать штрафы. Закон гласит, что в течение двух лет с 1 августа 2022 года на правонарушителя, получающего заработную плату наличными в размере до 8500 шекелей, не будет налагаться административный штраф, если это лицо не получило предупреждения о повторении правонарушения.


Какой следующий этап?

Закон ограничивает использование наличных денег для платежей, но не хранение наличных денег. В рамках политики по сокращению использования наличных денег министерство финансов внесло в последний законопроект об экономических мерах, сопровождающий государственный бюджет, новое положение, запрещающее хранить дома наличные на сумму более 200 000 шекелей. Это положение было вырезано из законопроекта в том виде, в котором оно было принято, и, похоже, в период выборов оно не будет внесено в качестве отдельного закона. Тем не менее, министерство и Налоговая служба намерены в будущем вновь поднять его.


 

Опубликовано Globes, израильские деловые новости - en.globes.co.il


← Назад к списку

Последние новости

25.07.2022 Carrefour принесет французскую революцию в израильскую розничную торговлю

Появление Carrefour расшатает прочную основу, на которой Shufersal стоит уже много лет, и бросит вызов другим сетям супермаркетов, таким как Victory, Rami Levy и Yochananof Читать далее

25.07.2022 Витамин D помогает защитить пациентов с новым штаммом COVID-19

Было обнаружено, что вероятность смерти выше на целых 50% у пациентов с COVID с тяжелым дефицитом витамина D, в то время как эта вероятность снизилась до 5% у пациентов с хорошим уровнем витамина. Читать далее

25.07.2022 Вступают в силу более жесткие ограничения на использование наличных

С 1 августа израильские предприятия не могут принимать наличные платежи на сумму более 6000 шекелей. Читать далее

24.07.2022 Нидерландская розничная сеть SPAR выходит на рынок Израиля

Амит Зеев, до недавнего времени генеральный директор Yeinot Bitan-Carrefour Israel, подписал письмо о намерениях по запуску SPAR по местной франшизе Читать далее

24.07.2022 Рами Леви откроет сеть непродовольственных магазинов

На первом этапе будет четыре магазина Rami Levy Stock в Иерусалиме, Ришон ле-Ционе, Пардес-Ханне и Беэр-Шеве Читать далее

23.07.2022 Еврейское агентство в России тайно планирует переехать в Израиль

Это решение следует за запросом Минюста России в четверг о прекращении деятельности агентства в России. Читать далее

20.07.2022 Бейлинсон и Шиба вошли в рейтинг лучших больниц Израиля

Министерство здравоохранения публикует результаты индекса качества больниц за 2021 год, рассчитанного на основе длинного списка критериев, включающего время диагностики, периоды ожидания и индивидуальное лечение пациентов Читать далее